Savoir prévoir : retraite, assurance vie et transmission de patrimoine
L'actualité sociale nous rappelle régulièrement la nécessité de se montrer prévoyant en ce qui concerne sa retraite. Il en est de même pour ce que l'on laissera à ce qui nous sont chers, que ce soit sous la forme d'assurance vie, de transmission de patrimoine ou autre. Les formules de prévoyance sont nombreuses et complexes, certaines s'adressent à toutes les catégories de travailleurs, d'autres sont plus spécifiques.
Un exemple : la retraite des commerçants et artisans
Selon que vous êtes employé du privé, fonctionnaire, cadre, dirigeant d'entreprise ou que vous exercez une profession libérale, la prévoyance sociale est différente. La retraite des commerçants et artisans relève du régime RSI qui comprend le régime de base aligné sur celui des salariés du privé renforcé d'un régime complémentaire. Malgré ce dernier, le montant des pensions peut se révéler insuffisant, une épargne volontaire est alors la meilleure solution.
Qu'est-ce que le contrat loi Madelin ?
Créé par une loi de février 1994, le contrat loi Madelin permet aux travailleurs non salariés et non agricoles de bénéficier de compléments pour leur retraite et leurs garanties de prévoyance personnelle. Ces compléments sont constitués par des cotisations déductibles du bénéfice imposable. Le contrat loi Madelin concerne la prévoyance décès et, bien sûr, la retraite, mais aussi d'autres couvertures adaptées aux indépendants.
Le gros avantage du PERP
Le PERP, ou plan d'épargne retraite populaire, est constitué d'une épargne par capitalisation, c'est à dire par versements réguliers. Ces versements sont déductibles du revenu imposable, c'est le principal avantage du PERP. Jusqu'au départ à la retraite, les sommes sont bloquées pour être ensuite servies sous forme de rente. Un déblocage anticipé est possible mais dans quelques rares cas prévus par la loi.
Bénéficier d'une exonération de droit de succession
Qu'il s'agisse d'une épargne, de biens immobiliers, de mobilier ou encore, pourquoi pas ?, d'œuvres d'art, la transmission de patrimoine est délicate. Il faut être équitable tout en tenant compte de l'éventuelle valeur affective d'un bien. On a aussi bien naturellement à cœur de li-miter les frais. Il est possible parfois de bénéficier d'une exonération de droit de succession. Tout dépend de la nature de l'héritage, du degré de parenté avec le destinataire et de bien d'autres facteurs encore.
